中华网财经了解到，日前，浙江亚光科技股份有限公司(简称“亚光股份”)预披露招股说明书。国金证券为保荐机构。拟募资5.17亿元。拟在上交所主板上市。本次发行股数3,350.00万股，占发行后总股本的25.0336%。本次发行股份全部为发行新股，不涉及公司股东公开发售股份。此前，亚光股份2017年2月17日在新三板挂牌，2018年1月25日终止挂牌。

成立于1996年8月的亚光股份，从事各类工业领域中的蒸发、结晶、过滤、清洗、干燥、有机溶媒精馏等设备的研发、生产和销售，并提供系统工程解决方案，目前产品包括制药装备和节能环保设备两大系列，主要服务于制药、环保、化工、新能源等行业。公司目前主要产品为胶塞/铝盖清洗机、过滤洗涤干燥机、MVR系统。

股权结构上，亚光股份控股股东为陈国华，实际控制人为陈国华、陈静波，二人为父子关系。陈国华通过直接和间接的方式控制公司43.98%股份。陈静波直接持有公司1,354.40万股股份，占公司股本总额的13.50%。陈国华、陈静波父子通过直接和间接的方式合计控制公司57.48%股份。

财务数据方面，根据招股书，亚光股份在2018年-2021年1-6月(下称：报告期)，实现营收分别为2.7亿元、3.18亿元、4.18亿元、2.26亿元;同期归属于母公司所有者的净利润分别为2,236.11万元、6,416.83万元、8,404.29万元、4,539.61万元。扣非后净利润分别为2,741.28万元、5,920.01万元、8,502.90万元、4,380.53万元。

值得注意的是，亚光股份在招股书中提示了毛利率下滑的风险，报告期内，公司综合毛利率分别为40.79%、42.62%、40.99%和38.29%，从2019年起呈现下降趋势。公司解释为，由于今年上半年主营业务毛利率下降3.25个百分点，其中环保节能设备业务毛利率下滑4.49个百分点，是主营业务毛利率下降的主要原因。

报告期内，凯莱英为公司第一大客户，2018年占比仅为5.09%，而从2020年-2021年上半年占比逐年上升，分别为7.18%、9.22%。

中华网财经查阅招股书显示，报告期内，亚光股份存在多起违法违规行为，分别遭到廊坊安全生产监督管理局、河北省应急管理厅、大厂回族自治县城市管理综合执法局处罚。以下为具体处罚：

1、2018年10月26日，乐恒节能(备注：公司全资子公司)因存在2名特种作业人员未按规定经专门的安全作业培训并取得相应资格、上岗作业，未建立特种作业人员档案的情形，廊坊市安全生产监督管理局(现廊坊市应急管理局)对其出具(冀廊)安监罚﹝2018﹞ZXZF1-4号《行政处罚决定书》，决定给予警告，并对乐恒节能处以人民币3.7万元的罚款。

2、2020年10月26日，河北省应急管理厅作出《行政处罚决定书》((冀)安监罚[2020](察二048)号)，乐恒节能被处以4.9万元罚款的行政处罚。

3、2021年8月4日，大厂回族自治县城市管理综合执法局作出《行政处罚决定书》(大执罚决字[2021]第008号)，乐恒节能在工业二路南侧、首创大街西侧的建设项目压力容器厂房一层(局部)，长90.50米，宽52.77米，高度12.68米，建筑面积是3859.53平方米，未取得建设工程规划许可证进行建设，涉嫌违反《河北省城乡规划条例》第五十二条的规定。对压力容器厂房未取得建设工程规划许可证进行建设，处以建设工程造价百分之五，即260,520.00元罚款的行政处罚。

亚光股份本次IPO所得募集资金，其中，年产800台(套)化工及制药设备项目，拟以募集资金投入金额约2.47亿元;年产50套MVR及相关节能环保产品建设项目，拟以募集资金投入金额约1.70亿元;补充流动资金及偿还银行贷款，拟以募集资金投入金额1亿元。

最近三年毛利率逐年下滑的亚光股份能否顺利上市，中华网财经后续将持续关注!

责任编辑：kj005